Аспекти відкриття банківського рахунку в Україні для нерезидентів у 2024 році

Відкриття банківського рахунку в Україні для нерезидентів – це тема, яка продовжує залишатися актуальною з урахуванням зростаючої інтеграції нашої держави у світову економіку та збільшення числа іноземців, зацікавлених у співпраці з українськими фінансовими установами. Які виклики та можливості на них чекають у 2024 році?

З одного боку, Україна активно працює над створенням сприятливого інвестиційного клімату, що вимагає спрощення процедур для нерезидентів. З іншого – питання фінансової безпеки, боротьба з відмиванням грошей та дотримання санкційного режиму створюють додаткові бар'єри.

1. Правове регулювання та нормативна база

На сьогоднішній день ключовим нормативним документом, що регулює банківську діяльність у відношенні до нерезидентів, є Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 7 грудня 2000 року №2121-III. Відповідно до статті 6 цього закону, нерезиденти мають право відкривати рахунки в українських банках на умовах, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку України (НБУ).

Зокрема, Постанова НБУ №5 від 2 січня 2019 року "Про затвердження Положення про порядок відкриття та закриття банківських рахунків" деталізує порядок відкриття рахунків для нерезидентів. Цей документ підлягає постійним змінам, що спрямовані на адаптацію до міжнародних стандартів.

2. Процедура відкриття рахунку

Процес відкриття банківського рахунку для нерезидента вимагає від останнього подання набагато обширнішого пакету документів, ніж для резидента України. До обов’язкових документів зазвичай належать: паспорт або інший документ, що підтверджує особу нерезидента; виписка з реєстру в країні походження (для юридичних осіб-нерезидентів); податковий номер у країні громадянства. Варто врахувати, що банк має право вимагати додаткові документи для підтвердження правоздатності або фінансової стійкості клієнта.

Питання допустимості та адаптації процедур KYC (англ. Know Your Customer - "Знай свого клієнта") національними банками стають ключовими у контексті сучасних викликів. Судова практика України щодо визнання правомірності відмови у відкритті рахунку через неповноту чи недостовірність наданих відомостей на боці банків (наприклад, справи №935/21803/21).

3. Вплив санкційного законодавства

З кожним роком вимоги до нерезидентів у світлі санкційного законодавства посилюються. Згідно з указами Президента України і рішеннями РНБО, до осіб, які включені в санкційні списки, застосовуються обмеження щодо відкриття банківських рахунків. Це питання залишається відкритим для правової дискусії, враховуючи постійні зміни світових геополітичних обставин та санкційних режимів.

4. Основні тенденції та прогнози

Тенденції 2024 року передбачають подальшу цифровізацію банківських послуг, що у перспективі може суттєво спростити процедуру відкриття рахунків для нерезидентів. Наявність електронної ідентифікації та поширення цифрових валют впливатиме на правозастосовну практику. Необхідність адаптації українського законодавства під ці зміни вимагає активної участі як державних органів, так і правозахисників.

**5. Виклики та пропозиції**

Головним викликом залишається забезпечення балансу між безпекою держави і відкритістю до міжнародного ринку. Можна запропонувати розгляд і прийняття нових законодавчих змін, що б відповідали найкращим міжнародним практикам у цій сфері. Також корисним буде посилення взаємодії між банківськими установами та контролюючими органами з метою підвищення прозорості процедур та підвищення рівня обслуговування клієнтів-нерезидентів.

У підсумку, правове регулювання банківських рахунків для нерезидентів у 2024 році в Україні є складним і багатоаспектним процесом, проте здатним до вдосконалення. Для фахівців у галузі права це є можливістю заявити про себе, долучившись до формування правового дискурсу та впровадження сучасних рішень.